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buchhaltung [2022/01/26 19:19] – [Weiterleiten von eingegangenen Spenden] Sebastian Klixbuchhaltung [2025/01/30 10:01] (aktuell) – [Erstellen Jahresabschluss] Sebastian Klix
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 Am Jahresende müssen folgende Tätigkeiten erledigt werden: Am Jahresende müssen folgende Tätigkeiten erledigt werden:
   * alle Rechnungen des Buchungsjahres müssen in MyEma verbucht sein   * alle Rechnungen des Buchungsjahres müssen in MyEma verbucht sein
-  * allen Dienstgruppen (Chor, Jugendkreis, etc.) müssen die Jahresabschlüssen angefordert und verbucht werden. +  * allen Dienstgruppen (Chor, Jugendkreis, etc.) müssen die Jahresabschlüssen angefordert und verbucht werden. Liegen für einzelne Dienstgruppen keine Kassenberichte vor, muss dies an der Kassenprüfung vermerkt werde. Für diese Kassen kann keine Entlastung erfolgen. 
-  * Verrechnungskonten abschließen (Saldo in Einnahmen bzw. Ausgaben umbuchen) +  * Verrechnungskonten (4109) abschließen (Saldo in Einnahmen bzw. Ausgaben umbuchen) 
-  * Alle Durchlaufkonten müssen bereinigt bzw. weitergeleitet werden. Vor allem bei Konto 4405 muss abgeglichen werden, was schon weitergeleitet wurde und was noch offen ist. Wenn Spenden von 4405 auf ein anderes Spendenkonto weitergeleitet werden, kommt es zu Problemen, da dann bei der Person auch eine negaitve Spende erscheint, da 4405 auch als Spendenkonto zählt. Daher unklare Spenden nicht weiterleiten sondern stornieren und neu buchen. +  * Alle Durchlaufkonten müssen bereinigt bzw. weitergeleitet werden. Vor allem bei Konto 440510 muss abgeglichen werden, was schon weitergeleitet wurde und was noch offen ist. Wenn Spenden von 440510 auf ein anderes Spendenkonto weitergeleitet werden, kommt es zu Problemen, da dann bei der Person auch eine negaitve Spende erscheint, da 440510 auch als Spendenkonto zählt. Daher unklare Spenden nicht weiterleiten sondern stornieren und neu buchen. 
-  * Abgleich aller Konten, ob Betrag laut Bankauszug mit MyEma übereinstimmt+  * Sind die Konten komplett verbucht (Abgleich MyEma Bestand = Kontoauszug zum 31.12.) 
 +  * Sind für alle Spenden Personen hinterlegt
  
-Folgende Dinge sollten zudem vor dem Abschluss geprüft werden: 
-  * Sind für alle Monate die Spenden verbucht 
-  * Sind die Hauskonten komplett verbucht 
  
 ====== Spendenbescheinigungen erstellen====== ====== Spendenbescheinigungen erstellen======
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   * Salden der Rücklagenkonten   * Salden der Rücklagenkonten
   * Unterlagen der Dienstgruppen   * Unterlagen der Dienstgruppen
 +  * Bericht Kassenprüfung zum Ausfüllen durch die Kassenprüfer {{ :bericht-kassenpruefung.pdf |}}
  
 Nach Verbuchen aller offenen Belege und Abschluss des Buchungsjahres müssen aus Einnahmen und Ausgaben sowie aus der durch MyEma erzeugten Statistik die Jahreszahlen in den Haushaltsplan übertragen werden. Nach Verbuchen aller offenen Belege und Abschluss des Buchungsjahres müssen aus Einnahmen und Ausgaben sowie aus der durch MyEma erzeugten Statistik die Jahreszahlen in den Haushaltsplan übertragen werden.