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buchhaltung [2020/03/03 18:00] – [Weiterleiten von eingegangenen Spenden] Alexander von Wascinskibuchhaltung [2025/01/30 10:01] (aktuell) – [Erstellen Jahresabschluss] Sebastian Klix
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   * Bezahlen von Rechnungen des Bezirks   * Bezahlen von Rechnungen des Bezirks
-  * Verbuchen der Einnahmen und Ausgaben des Bezirks mit Hilfe des Buchführungsprogramms Synago (Stand: 24.02.2017)+  * Verbuchen der Einnahmen und Ausgaben des Bezirks mit Hilfe des Buchführungsprogramms MyEma (Stand: 26.01.2022)
   * Weiterleiten von eingegangenen Spenden für Wohltätige Zwecke (Brot für die Welt, EMK-Weltmission, etc.)   * Weiterleiten von eingegangenen Spenden für Wohltätige Zwecke (Brot für die Welt, EMK-Weltmission, etc.)
   * Erstellen des Jahresabschlusses   * Erstellen des Jahresabschlusses
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   * {{ :kompetenzen_im_finanziellen_bereich_aktuelle_version.pdf |}}   * {{ :kompetenzen_im_finanziellen_bereich_aktuelle_version.pdf |}}
 ====== Verbuchen der Einnahmen und Ausgaben ====== ====== Verbuchen der Einnahmen und Ausgaben ======
-Für die Buchführung des Bezirks wird das Programm Synago verwendet. Dort werden alle Einnahmen und Ausgaben unter Verwendung der entsprechenden Konten verbucht.+Für die Buchführung des Bezirks wird das Programm MyEma verwendet. Dort werden alle Einnahmen und Ausgaben unter Verwendung der entsprechenden Konten verbucht.
  
   * {{ :kontenplan_erlaeuterungen_2016.pdf |}}   * {{ :kontenplan_erlaeuterungen_2016.pdf |}}
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 Hierzu wird im Kassenkonto (Soll oder Haben) der Gesamtbetrag eingegeben, das entsprechende Gegenkonto wird leer gelassen. Anschließend klickt man auf Splitbuchung und wählt das 1. Gegenkonto und den entsprechenden Betrag und verbucht dies. Mit den weiteren Gegenkonten geht man identisch vor, bis alle verbucht sind und klickt anschließend auf Gesamt verbuchen. Hierzu wird im Kassenkonto (Soll oder Haben) der Gesamtbetrag eingegeben, das entsprechende Gegenkonto wird leer gelassen. Anschließend klickt man auf Splitbuchung und wählt das 1. Gegenkonto und den entsprechenden Betrag und verbucht dies. Mit den weiteren Gegenkonten geht man identisch vor, bis alle verbucht sind und klickt anschließend auf Gesamt verbuchen.
 ====== Weiterleiten von eingegangenen Spenden ====== ====== Weiterleiten von eingegangenen Spenden ======
-Spenden für Wohltätige Zwecke (nicht für Bezirk) werden auf das Spendenkonto (3526 oder 33572) mit dem jeweiligen Verwendungszweck überwiesen oder per Spendenkuvert eingelegt. Die Spenden werden im Synago auf das jeweilige Durchlaufkonto verbucht (4401-4405).in regelmäßigen Abständen (mind. 1x monatlich) werden die Spenden an die jeweilige Organisation weitergeleitet.+Spenden für Wohltätige Zwecke (nicht für Bezirk) werden auf das Spendenkonto (3526 oder 33572) mit dem jeweiligen Verwendungszweck überwiesen oder per Spendenkuvert eingelegt. Die Spenden werden im MyEma auf das jeweilige Durchlaufkonto verbucht (4401-4405).in regelmäßigen Abständen (mind. 1x monatlich) werden die Spenden an die jeweilige Organisation weitergeleitet.
  
   * {{ :konferenzkollekten.pdf |}}   * {{ :konferenzkollekten.pdf |}}
 ====== Erstellen Jahresabschluss ====== ====== Erstellen Jahresabschluss ======
-Am Ende des Jahres werden den Kassenverwalter der Dienstgruppen das Formular {{ :kassenbericht_arbeitsgruppe.pdf |}}  zugesandt. Die jeweiligen Kassenverwalter sind in der Datei {{ :kassenverwalter_der_arbeitsgruppen.xls |}} hinterlegt.+Am Ende des Jahres werden den Kassenverwalter der Dienstgruppen das Formular {{ :kassenbericht_arbeitsgruppe.pdf |}}  zugesandt. Die jeweiligen Kassenverwalter sind in der Datei {{ :kassenverwalter_der_arbeitsgruppen.xlsx |}} hinterlegt.
  
 Am Jahresende müssen folgende Tätigkeiten erledigt werden: Am Jahresende müssen folgende Tätigkeiten erledigt werden:
-  * alle Rechnungen des Buchungsjahres müssen in Synago verbucht sein +  * alle Rechnungen des Buchungsjahres müssen in MyEma verbucht sein 
-  * allen Dienstgruppen (Chor, Jugendkreis, etc.) müssen die Jahresabschlüssen angefordert und verbucht werden. +  * allen Dienstgruppen (Chor, Jugendkreis, etc.) müssen die Jahresabschlüssen angefordert und verbucht werden. Liegen für einzelne Dienstgruppen keine Kassenberichte vor, muss dies an der Kassenprüfung vermerkt werde. Für diese Kassen kann keine Entlastung erfolgen. 
-  * Verrechnungskonten abschließen (Saldo in Einnahmen bzw. Ausgaben umbuchen) +  * Verrechnungskonten (4109) abschließen (Saldo in Einnahmen bzw. Ausgaben umbuchen) 
-  * Alle Durchlaufkonten müssen bereinigt bzw. weitergeleitet werden. Vor allem bei Konto 4405 muss abgeglichen werden, was schon weitergeleitet wurde und was noch offen ist.+  * Alle Durchlaufkonten müssen bereinigt bzw. weitergeleitet werden. Vor allem bei Konto 440510 muss abgeglichen werden, was schon weitergeleitet wurde und was noch offen ist. Wenn Spenden von 440510 auf ein anderes Spendenkonto weitergeleitet werden, kommt es zu Problemen, da dann bei der Person auch eine negaitve Spende erscheint, da 440510 auch als Spendenkonto zählt. Daher unklare Spenden nicht weiterleiten sondern stornieren und neu buchen. 
 +  * Sind die Konten komplett verbucht (Abgleich MyEma Bestand = Kontoauszug zum 31.12.) 
 +  * Sind für alle Spenden Personen hinterlegt
  
-Folgende Dinge sollten zudem vor dem Abschluss geprüft werden: + 
-  * Sind für alle Monate die Spenden verbucht +====== Spendenbescheinigungen erstellen====== 
-  * Sind die Hauskonten komplett verbucht+Wenn alle Buchungen erledigt sind, können die Spendenbescheinigungen erstellt werden. 
 +Es sollte darauf geachtet werden, dass zusammengehörige Haushalte (gleiche Adresse) die Spendenbescheinigung zusammen erhalten, nicht als separate Sendung.
  
    
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   * Salden der Rücklagenkonten   * Salden der Rücklagenkonten
   * Unterlagen der Dienstgruppen   * Unterlagen der Dienstgruppen
 +  * Bericht Kassenprüfung zum Ausfüllen durch die Kassenprüfer {{ :bericht-kassenpruefung.pdf |}}
  
-Nach Verbuchen aller offenen Belege und Abschluss des Buchungsjahres müssen aus Einnahmen und Ausgaben sowie aus der durch Synago erzeugten Statistik die Jahreszahlen in den Haushaltsplan übertragen werden.+Nach Verbuchen aller offenen Belege und Abschluss des Buchungsjahres müssen aus Einnahmen und Ausgaben sowie aus der durch MyEma erzeugten Statistik die Jahreszahlen in den Haushaltsplan übertragen werden.
 Dieser wird dem Finanzausschuss Vorsitzenden zugesendet. Dieser wird dem Finanzausschuss Vorsitzenden zugesendet.
  
-{{ :vorlage_haushaltsplan.xlsx |}}+  * {{ :vorlage_haushaltsplan.xlsx |}}
  
 Folgende Belege müssen nach dem Jahresabschluss erstellt werden: Folgende Belege müssen nach dem Jahresabschluss erstellt werden: